Los pasos para elaborar un plan de financiación son los siguientes:

1. Determinar la necesidad de financiación, que es la suma de:
   • La inversión
   • Los costes de puesta en marcha
   • La reserva operacional
2.  Analizar el porcentaje de financiación para cada ítem de la necesidad de financiación.
3. Determinar las posibles fuentes de financiación: leasing y préstamos, recursos propios, créditos bancarios u otros socios.
4. Determinar la compra o leasing de maquinaria y equipamientos.
5. Determinar los bancos a los que puede interesar el proyecto.
6. Determinar si se tiene que buscar un socio para el negocio.
7. Investigar la posibilidad de las subvenciones existentes.

Mediante la explotación de cada una de estas vías, podremos compensar el plan de financiación de la empresa.

Como hemos presentado en la introducción de este capítulo, es recomendable:

1. Tener cierta financiación propia para mostrar ante cualquier banco o socio inversor el compromiso de nuestra parte.
2. Financiar a largo plazo aquellos activos que sean realmente duraderos, como el local o la reforma en instalaciones.
3. Financiar a corto los elementos de corta vida útil.
4. Como baremo general, podemos pensar que un modelo de financiación saludable y/o recomendable es un 40% de fondos propios y un 60% de financiación ajena.

Documentación para pedir un préstamo

Un tema importante a tener en cuenta a la hora de pedir un préstamo es el papeleo que nos van a requerir para poder acceder a él o, en cualquier caso, para que puedan analizar si nos lo van a conceder o no.

En la mayoría de entidades bancarias, la documentación que requerirán para estudiar una operación para un emprendedor será la siguiente:

• Modelo 036.
• Copia de la escritura de constitución de la sociedad.
• Escrituras de poderes si estos son distintos a los de la constitución.
• Certificado de estar al corriente de pagos con Hacienda y la Seguridad Social
• Plan de empresa. Cuanto más completo, mejor, pero como mínimo deberá contener:
  • Descripción de la actividad, ubicación, ámbito de influencia, etc.
  • Accionariado y administrador; presentación de los socios y el administrador; experiencia laboral, conocimiento del sector, etc.
  • ¿Qué aportan los socios? Fincabilidad, otros…
  • Cuenta de resultados previsional de los primeros ejercicios (mínimo 5 años).
  • Coste de la inversión.
  • Cómo se prevé hacer frente a la inversión: recursos propios, financiación…
  • Porcentaje de aportaciones de los socios frente a la financiación a solicitar.

En caso de sociedades de nueva creación, de las cuales no se tenga ninguna documentación a estudiar o precedente, también será necesario el aval personal de todos los socios y, por lo tanto, la documentación siguiente de cada uno de ellos:

• Declaración de la renta actualizada; en caso de no estar obligados a presentarla, certificados de empresa.
• Declaración de patrimonio actualizada, si la hacen. Si no, detalle de bienes.
• Justificante de ingresos (alquileres, rentas, nóminas y tipo de contrato laboral, en caso de tenerlo).
• Detalle del endeudamiento (bancario y no bancario) por entidades, tipos de operación, vencimientos y garantías.

En el caso de que los avalistas sean personas jurídicas (empresas), la documentación que nos requerirán será la siguiente:

• Balance y cuenta de resultados actualizada (año en curso).
• Impuesto sobre sociedades (modelo 201) o estados financieros oficiales depositados (mínimo de los últimos 2 años).
• Balances y cuentas de resultados oficiales detallados del año anterior (auditados o depositados).
• Informe de auditoría si existe.
• Detalle del endeudamiento (bancario y no bancario) por entidades, clase de operación, vencimientos y garantías.
• Resumen anual del IVA del año anterior (modelos 390 y 392 para grandes empresas).
• Pagos del IVA del año en curso (modelo 300 régimen general).
• Resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta año anterior (modelo 190).
• Pagos trimestrales de retenciones del año en curso (modelo 110).
• Pagos a cuenta del impuesto sobre sociedades (modelo 202 y 18 para grandes empresas).
• Modelo 347 (operaciones superiores a 3.000,00 €).
• TC-1 (últimos 3 meses).
• Certificado de estar al corriente de pagos de Hacienda y de Seguridad Social.

Aunque sea una documentación considerable, debes tener en cuenta que no son el enemigo. Solicitan el máximo de información y de garantías para poder estudiar la operación y valorarla, de igual modo que lo harías tú en su caso.

Pasos para evaluar las ofertas de los bancos

Al igual que cualquier otro proveedor, debemos hacer un estudio de las ofertas de los bancos.

Habitualmente, cada operación tiene ciertos costes vinculados a la misma, como son notarios, actos jurídicos documentados, comisiones, etc.

En este tercer aspecto debemos prestar especial atención, ya que los primeros son básicamente proporcionales a cada operación.

En las operaciones bancarias debemos tener en cuenta las siguientes:

• Comisión de estudio
• Comisión por cancelación anticipada
• Comisión de apertura
• Tipos de interés de referencia de la operación
• Diferencial de interés

Debemos analizar para cada oferta cuáles son los importes aplicados, ya que eso condicionará en gran manera los costes financieros de nuestro negocio, que podrían llegar a suponer hasta un importe considerable en el total de la operación.

Por ello, recomendamos que para cada operación realices una comparativa con las condiciones de cada entidad bancaria.

1. Comparar las ofertas de los bancos.
2. Comparar las ofertas y condiciones con el mercado.
3. Elegir la mejor oferta e introducir la información de gasto financiero y devolución de préstamos al plan de negocio, para evaluar si el negocio es capaz de devolver la deuda al banco.